Como relatar opções de ações no seu retorno de imposto O artigo acima destina-se a fornecer informações financeiras generalizadas destinadas a educar um amplo segmento do público que não oferece aconselhamento personalizado sobre impostos, investimentos, jurídico ou outros negócios e profissionais. Antes de tomar qualquer atitude, você deve sempre procurar a assistência de um profissional que conheça sua situação específica para obter conselhos sobre impostos, seus investimentos, a lei ou qualquer outro assunto comercial ou profissional que afete você e / ou sua empresa. Detalhes e Divulgações Importantes da Oferta TURBOTAX ONLINE / MOBILE Experimente Grátis / Pague Quando Você Se Registra: O preço on-line e móvel da TurboTax é baseado em sua situação fiscal e varia de acordo com o produto. Oferta gratuita de 1040EZ / 1040A Free State disponível apenas com o TurboTax Federal Free Edition A oferta pode mudar ou terminar a qualquer momento sem aviso prévio. Os preços reais são determinados no momento da impressão ou do arquivo eletrônico e estão sujeitos a alterações sem aviso prévio. Economias e comparações de preços com base no aumento de preço antecipado esperado em março. Ofertas com descontos especiais podem não ser válidas para compras no aplicativo para dispositivos móveis. TurboTax ExpenseFinder Self-Employed: ExpenseFindertrade está disponível durante todo o ano como uma característica de QuickBooks Self-Employed (disponível com TurboTax Self-Employed, veja a oferta Self-Employed ldquoQuickBooks com TurboTax Self-Employedrdqual detalhes abaixo.) ExpenseFindertrade esperado final de janeiro (final de fevereiro para aplicativos móveis). ExpenseFinder não está disponível no TurboTax Self-Employed para pessoas com certos tipos de despesas e situações fiscais, incluindo pagamento de contratados ou funcionários, escritório em casa ou veículos reais, inventário, seguro de saúde ou aposentadoria por conta própria, depreciação de ativos, venda de propriedade ou veículos e renda agrícola. A disponibilidade de transações históricas para importação pode variar de acordo com a instituição financeira. Não disponível para todas as instituições financeiras ou todos os cartões de crédito. QuickBooks Self-Employed Offer: Envie sua devolução gratuita do TurboTax 2016 até 18/04/17 e receba sua assinatura gratuita para o QuickBooks Self-Employed até 30/04/18. Ativação necessária. Faça login no QuickBooks Self-Employed até 15/07/17 via aplicativo móvel ou no endereço de e-mail selfemployed. intuit/turbotax usado para ativação e login. Oferta válida apenas para novos clientes Autônomos do QuickBooks. Veja QuickBooks para comparação de preços. Ao usar o TurboTax Self-Employed para registrar seus impostos de 2017, você terá a opção de renovar sua assinatura do QuickBooks Self-Employed. Se você não registrar com o TurboTax Self-Employed até 18/04/18, você terá a opção de renovar sua assinatura do QuickBooks Self-Employed até 30/4/18 por mais um ano na atual taxa de assinatura anual. Você pode cancelar sua assinatura a qualquer momento na seção de faturamento Autônomo do QuickBooks. Paga-se: Para pagar o preço do TurboTax Self-Employed, você precisará de pelo menos 600 em despesas comerciais dedutíveis. Este cálculo baseia-se na taxa de imposto sobre rendimentos do trabalho independente para o ano fiscal de 2016. A qualquer momento, em qualquer lugar: as mensagens padrão e de dados exigidas de acesso à Internet aplicam-se para transferir e utilizar a aplicação para dispositivos móveis. Reembolso mais rápido possível: O reembolso de imposto mais rápido com e-file e prazos de reembolso de impostos por depósito direto varia. Pague pelo TurboTax do seu reembolso federal: Uma taxa do Serviço de processamento de reembolso X. XX aplica-se a este método de pagamento. Os preços estão sujeitos a alteração sem aviso prévio. Ajuda TurboTax Expert, Assessoria Fiscal e SmartLook: Incluído com Deluxe, Premier e Auto-Empregados (via telefone ou SmartLook) não incluídos no Federal Free Edition. A disponibilidade de recursos varia de acordo com o dispositivo. O assessoramento tributário estadual é gratuito. O serviço, os níveis de experiência, o horário de funcionamento e a disponibilidade variam e estão sujeitos a restrições e alterações sem aviso prévio. 1 software fiscal mais vendido: com base nos dados agregados de vendas para todos os produtos TurboTax do ano fiscal de 2015. O mais popular: TurboTax Deluxe é o nosso produto mais popular entre os usuários do TurboTax Online com situações tributárias mais complexas. CompleteCheck: Coberto pelos cálculos precisos e garantias máximas de reembolso da TurboTax. TURBOTAX CD / DOWNLOAD SOFTWARE Produtos de CD / Download da TurboTax: O preço inclui a preparação de impostos e impressão de declarações de impostos federais e arquivo federal gratuito de até 5 declarações de impostos federais. Taxas adicionais se aplicam para devoluções de estado de arquivamento eletrônico. As taxas de arquivo eletrônico não se aplicam aos retornos do estado de Nova York. Economias e comparação de preços com base no aumento de preço antecipado esperado em março. Preços sujeitos a alteração sem aviso prévio. Reembolso mais rápido possível: O reembolso de imposto mais rápido com e-file e prazos de reembolso de impostos por depósito direto varia. Pague pelo TurboTax do seu reembolso federal: Uma taxa do Serviço de processamento de reembolso X. XX aplica-se a este método de pagamento. Os preços estão sujeitos a alteração sem aviso prévio. Este benefício está disponível com produtos TurboTax Federal, exceto o TurboTax Business. Sobre nossos especialistas em produtos TurboTax: Atendimento ao cliente e suporte ao produto variam de acordo com a época do ano. Sobre nossos especialistas em impostos credenciados: A assessoria fiscal ao vivo por telefone está incluída com as taxas Premier e Home Business aplicáveis aos clientes Basic e Deluxe. O assessoramento tributário estadual é gratuito. O serviço, os níveis de experiência, o horário de funcionamento e a disponibilidade variam e estão sujeitos a restrições e alterações sem aviso prévio. Não disponível para clientes da TurboTax Business. 1 software fiscal mais vendido: com base nos dados agregados de vendas para todos os produtos TurboTax do ano fiscal de 2015. Importação de dados: Importa dados financeiros das empresas participantes. A importação Quicken e QuickBooks não está disponível com o TurboTax instalado em um Mac. Importa do Quicken (2015 e superior) e QuickBooks Desktop (2011 e superior) apenas para o Windows. A importação do Quicken não está disponível para o TurboTax Business. Os produtos Quicken fornecidos pela Quicken Inc. Quicken estão sujeitos a alterações. Impostos no dia do Imposto sobre Operações de Opção estão ao virar da esquina e, para operadores de opções, significa que é melhor você se familiarizar com o Programa D de sua declaração de impostos. Esta é a forma em que você relata seus ganhos e perdas de capital para o ano, e se sua, como a maioria dos traders de opções, seu saldo terá muitos ganhos e perdas de curto prazo, e provavelmente alguns ganhos e perdas de longo prazo, a serem enfrentados. Agora, antes de prosseguirmos, recomendo que qualquer pessoa que negocie opções use um contador ou um profissional de impostos para ajudar a preparar o retorno dele. Sim, você pode usar o software de preparação de impostos se tiver certeza de que o seu bom acompanhou todos os seus negócios ao longo do ano, mas se surgirem dúvidas sobre uma determinada transação, você pode ficar sozinho tentando decifrar a resposta. Com um profissional de CPA ou de impostos ao seu lado, a maioria das dúvidas pode ser resolvida de maneira rápida e fácil. Então, como você trata opções em seu retorno de imposto Bem, primeiro importa se o seu titular de opções ou um escritor de opções. Letrsquos começar por olhar para o que o tratamento fiscal e os problemas são se o seu titular de opções. Impostos para compras de opção Quando você possui opções de venda ou de compra, há basicamente três coisas que podem acontecer. Em primeiro lugar, suas opções podem expirar sem valor; nesse caso, a quantia de dinheiro que você pagou pela opção seria uma perda de capital. Se for uma opção de longo prazo mantida por mais de um ano, a perda seria considerada uma perda de capital de longo prazo, e não uma perda de curto prazo. A segunda coisa que pode acontecer é que você pode vender sua opção antes do vencimento, e a diferença entre o preço pago pela opção e o preço pelo qual você a vendeu é o lucro ou a perda que você deve informar sobre seus impostos. A terceira coisa que pode acontecer é que você pode exercer sua opção de venda ou compra. No caso de puts, você pode exercer a opção vendendo suas ações para o escritor. Nessa situação, você subtrairia o custo da opção de venda do valor da venda, e seu ganho ou perda seria de curto ou longo prazo, dependendo de quanto tempo você mantinha as ações subjacentes. Com as opções de compra, você faz uma chamada comprando o número designado de ações do editor de opções. Em seguida, você adiciona o custo da opção de compra ao preço pago pelo estoque e essa é sua base de custo. Então, quando você vender o estoque, seu ganho ou perda será de curto ou longo prazo, dependendo de quanto tempo você mantém as ações. Impostos para os Escritores de Opções Se você usa um gravador de opções, as regras são diferentes, mas elas também se encaixam basicamente em duas categorias principais. Primeiro, se você escrever uma opção e essa opção expirar, o pagamento do prêmio recebido se tornará um ganho de capital de curto prazo. Segundo, se você escrever uma opção de compra ou venda, e essa opção for exercida, as transações serão tratadas da seguinte maneira: No caso de uma opção de venda exercida, como o escritor dessa opção você terá que comprar a ação subjacente. Isso significa que você pode reduzir sua base de custo para fins tributários pelo valor coletado para a opção de venda. Quanto às opções de compra, você deve adicionar o prêmio coletado ao produto total de sua venda, e o ganho ou perda é tratado no Anexo D de acordo com o tempo que você mantiver as ações subjacentes. Agora, há muitas outras considerações ao lidar com as opções e suas declarações fiscais, mas, como em muitos casos com impostos, elas precisam ser tratadas individualmente, de acordo com o quadro fiscal específico. É por isso que eu recomendo empregar um profissional de imposto para ajudá-lo, especialmente se suas opções de comércio incluem straddles, borboletas, condores ou outras posições que você não tem certeza como contabilizar nesse Schedule D. Top 5 ações para a recuperação com aumento lucros, um balanço sólido e uma nova linha de produtos poderosa (apesar da recessão), essas cinco ações devem superar o mercado no curto prazo. Obtenha seus nomes aqui. Como as estratégias de negociação de opções, o tratamento fiscal das negociações de opções está longe de ser simples. De acordo com os novos requisitos de relatório do corretor, as transações de opções agora são informadas ao Internal Revenue Service quando você fecha a posição, incluindo sua base de custo e ganho ou perda de capital. Esteja ciente de que algumas transações de opções, tais como straddles, vendas a descoberto e vendas de lavagem, requerem tratamento tributário especial e podem resultar em um ganho de capital reportável antes do fechamento da posição. Títulos Cobertos O IRS começou a exigir que os corretores mantivessem o controle da base de custo para as negociações de títulos a partir de 2011 com negociações de ações. A negociação de opções foi adicionada à exigência em 1º de janeiro de 2013. Qualquer opção negociada após essa data terá a base registrada e informada ao IRS no Formulário 1099-B quando essas opções forem vendidas, incluindo ganhos de capital calculados na transação. Ganhos e Perdas de Capital Com as novas exigências de relatórios, a sua declaração de corretor e o 1099-B separarão ganhos e perdas de capital de curto e longo prazo. Qualquer título mantido por um ano ou menos resulta em ganho ou perda de capital de curto prazo. Qualquer coisa realizada ao longo de um ano permite uma taxa de ganhos de capital a longo prazo mais favorável, embora a perda seja tratada de forma idêntica. Se, depois de combinar todos os ganhos e perdas durante o ano fiscal, você tiver uma perda líquida, poderá anuir até 3.000 por ano em relação a outras receitas e transferir o restante para exercícios fiscais futuros até esgotar o excesso. Vendas Construtivas As vendas construtivas são transações que envolvem uma segurança apreciada, de modo que a venda da posição resultaria em um ganho se você fechasse imediatamente a posição. As opções dentro do dinheiro são um exemplo. Outra é quando você mantém uma ação e compra uma opção para vender a um valor maior que o atual - comprar essa opção representa uma venda construtiva. Você deve perceber o ganho na data da venda construtiva, e a transação será informada ao IRS. Quando você fecha a posição, apenas informa a receita líquida do ganho reconhecido na venda construtiva. Responsabilidade do Contribuinte Se você vender opções compradas antes de 1º de janeiro de 2013, a corretora não poderá relatar a venda ao IRS. No entanto, você ainda precisa relatar a transação quando arquivar sua declaração de imposto. Relate cada venda individual de opções no Formulário 8949, usando a parte apropriada para transações de curto e longo prazo. Transferir os totais para o Cronograma D para calcular sua posição líquida de ganho ou perda de capital para o ano fiscal. é uma classificação A BBB logo BBB (Better Business Bureau) Cópia de direitos autorais Zacks Investment Research No centro de tudo o que fazemos é um forte compromisso com a pesquisa independente e compartilhar suas descobertas lucrativas com os investidores. Essa dedicação em dar aos investidores uma vantagem comercial levou à criação do nosso comprovado sistema de classificação de ações Zacks Rank. Desde 1986, quase triplicou o SampP 500 com um ganho médio de 26 por ano. Estes retornos cobrem um período de 1986-2011 e foram examinados e atestados pela Baker Tilly, uma firma de contabilidade independente. Visite o desempenho para obter informações sobre os números de desempenho exibidos acima. Os dados da NYSE e AMEX estão com pelo menos 20 minutos de atraso. Os dados do NASDAQ são pelo menos 15 minutos atrasados.
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